El banquero conoce su
mercado y utiliza este
conocimiento para ejercer
su labor en busca de utilidades
para la entidad y beneficios
para la sociedad. El conocimiento
que los empleados de los
sujetos obligados tienen
de las operaciones que
realizan les permite anticiparse
a las circunstancias favorables
o desfavorables que se
presentan, y así
tomar las acciones pertinentes.
En este orden de ideas,
el Conocimiento
del Mercado que
tienen las entidades debe
servir para orientar la
política de prevención
y control al lavado de
activos, especialmente
los controles relativos
a la detección
de operaciones sospechosas.
Nuevamente, como en
el caso del Conocimiento
del Cliente es importante resaltar
que nos referimos a la
información relevante
del mercado que puede
aportar elementos de juicio
para analizar operaciones
sospechosas. Este
conocimiento que ciertos
empleados tienen del mercado,
debe organizarse y sistematizarse
en forma simple y efectiva,
para convertirse en una
herramienta de control
aplicable a todas las
operaciones y por la totalidad
de los responsables de
analizar operaciones.
4.2.1.
Concepto
Entendemos como mercado
el conjunto de operaciones
que realizan los clientes
y usuarios en el desarrollo
de los servicios y productos
que ofrece el sujeto
obligado. Todas
las operaciones, activas,
pasivas y neutras, que
realiza una entidad conforman
su mercado.
El Conocimiento del
Mercado como tal no es
útil para la entidad
si no se convierte en
herramientas prácticas
para la prevención
y control al lavado de
activos como, por ejemplo:
- Señales de
Alerta
- Segmentos de Mercado
- Factores de Riesgo
- Criterios de normalidad
- Perfiles de Clientes
Este tema es fundamental
para el éxito de
la política de
prevención al lavado
de activos, pues una de
las formas más
efectivas de detectar
operaciones sospechosas
es cuando las operaciones
realizadas por un cliente
se salen de los criterios
de normalidad establecidos
para un determinado segmento.
Ejemplo: Artesanías
Decorativas Americanas
es una empresa familiar
que exporta objetos típicos
a los Estados Unidos.
Según el Conocimiento
del Cliente que se ha
realizado, hemos determinado
que el comportamiento
financiero de esta empresa
debe corresponder en sus
características
generales al comportamiento
de un segmento de mercado
al cual pertenecen los
"Exportadores Medianos".
Sin embargo, al analizar
las operaciones realizadas
por Artesanías
Decorativas Americanas,
la entidad observa que
corresponden al segmento
"Grandes Exportadores",
al cual pertenecen las
empresas de exportación
más grandes del
país. Los activos
de la empresa no le permiten
generar las utilidades
que está recibiendo
del exterior. Por esta
razón, el sujeto
obligado revisa
las operaciones realizadas
por esta empresa y la
información recolectada
en desarrollo de la Política
de Conocimiento del Cliente
para definir finalmente
si se trata de una operación
sospechosa de lavado de
activos.
4.2.2.
Resultados del Conocimiento
del Mercado
Para efectos de prevenir
el lavado de activos,
el Conocimiento del Mercado
permite tener más
información sobre:
- Las operaciones, las
áreas y los clientes
que conllevan un mayor
riesgo para la entidad.
- Las características
de los clientes que
pertenecen a un determinado
segmento.
- Las principales variables
macroeconómicas
que influencian el mercado.
- Los ciclos que rigen
las actividades de sus
clientes.
Esta información
se traduce en dos controles
de gran importancia:
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