| 5.1.1.
Concepto básico
de señales de alerta
Las señales de
alerta como su nombre
lo indica nos, muestran
los comportamientos particulares
de los clientes y las
situaciones atípicas
que presentan las operaciones
y que pueden encubrir
operaciones de lavado
de activos. Hay que tener
en cuenta que no todas
las operaciones que presentan
comportamientos atípicos
e inusuales son operaciones
ilegales, por tal razón,
el hecho de identificar
señales de alerta
no significa que la operación
deba ser reportada de
manera inmediata y automática
a las autoridades como
sospechosa.
La señal de alerta
facilita el reconocimiento
de una operación
de lavado que corresponde
a los procesos característicos
de los diferentes métodos
adoptados por la delincuencia
para el lavado de activos.
Las señales de
alerta permiten identificar
operaciones que presentan
situaciones inusuales
y que en algunos casos
son operaciones de lavado
de activos. La señales
de alerta se identifican
gracias al conocimiento
que se tiene de los métodos
de lavado. A su vez, el
método de lavado
se refiere a la operación
completa desarrollada
por el delincuente, desde
que empieza su actividad
ilegal, pasa por la entidad
financiera, hasta que
concluye la operación;
con el resultado que busca
de dar apariencia de legalidad
a los bienes o fondos
obtenidos ilícitamente.
Existen señales
de alerta que
son generales a todas
las instituciones y otras
particulares para algunas
de ellas, dependiendo
del riesgo y negocio que
manejen.
Las normas que exigen
a los "sujetos obligados"
a adoptar sistemas de
prevención de lavado
de dinero, normalmente
solicitan o recomiendan
a estos sujetos incluir
en los Manuales de Procedimientos
de Prevención listas
de "señales
de alerta", que le
sirvan a sus empleados
para detectar operaciones
inusuales o atípicas,
o conocer operaciones
sobre las cuales deben
tener especial prudencia
y cuidado. Las señales
de alerta deben ser delineados
por cada "sujeto
obligado", teniendo
en cuenta la naturaleza
de las operaciones que
realiza el mercado que
atiende.
El listado que aparece
a continuación
no es un listado único
y en consecuencia debe
variar de acuerdo con
la información
que tengan los "sujetos
obligados" sobre
los nuevos Métodos
utilizados por los delincuentes
para sus operaciones de
Lavado de Activos.
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5.1.2.
Listado de señales
de alerta
a.
Señales de Alerta
frente al perfil del cliente
- Operaciones que
no están de acuerdo
con la capacidad económica
del cliente.
- Operaciones que aisladas
o vinculadas escapan al
perfil previsible o ya
definido del cliente en
cuestión.
- De un momento a otro
una persona , sin fundamento,
aparece como dueño
de importantes negocios.
- El cliente ofrece
pagar jugosas comisiones,
sin justificativo legal
y lógico.
- Cambio de propietarios
y el historial de los
nuevos dueños que
no es consistente con
la naturaleza del negocio
del cliente o los nuevos
dueños están
reacios a proporcionar
información personal
o financiera.
- Uso excesivo de casilleros
de seguridad o cambio
de patrones de tráfico;
por ejemplo, un cliente
ingresa acompañado
a abrir su casillero de
seguridad con fundas u
otros contenedores que
podrían ocultar
efectivo, de tal manera
que pueda indicar que
el casillero está
siendo utilizado como
cuenta bancaria o cualquier
utilización ilícita.
- Uso de los depósitos
nocturnos para grandes
cantidades de depósitos
en efectivo, si la actividad
del cliente no implica
recepción de dinero
en efectivo.
- Clientes con negocios
al por menor, que prestan
el servicio de cambio
de cheques y no realizan
depósitos de efectivo
contra los cheques depositados
o consignados. Esto puede
indicar que el cliente
tiene otra fuente de fondos.
- Cuentas que tienen
un gran volumen de depósitos
en cheques, "money
orders", transferencias
electrónicas y
otros instrumentos negociables,
cuando el negocio del
titular de la cuenta no
justifica esta actividad.
- Cuentas que muestran
elevadas transacciones
de efectivo para negocios
que generalmente no manejan
grandes sumas de dinero
en efectivo.
- Realización
de varios depósitos
el mismo día en
diferentes oficinas de
la misma entidad financiera,
en forma inusual, respecto
al comportamiento habitual
del cliente.
- Transferencias electrónicas,
sin aparente razón
comercial ni consistencia
con los negocios habituales
del cliente.
- Recepción
de varias transferencias
de pequeñas cuantías,
o depósitos de
cheques y órdenes
de pago ("money
orders"), o giros
postales que se transfieren
a otra ciudad o país,
cuando esta actividad
no es consistente con
los negocios del cliente.
- Clientes cuyos estados
financieros reflejan resultados
muy diferentes frente
a las otras empresas del
mismo sector o con actividad
similar.
b.
Operaciones que configuran
señales de alerta.
- Cuentas cuya dirección
para envío de correspondencia
y estados de cuenta está
fuera del país,
o utilizan casillas de
correo o son recogidos
en la sede del banco.
- Créditos
respaldados con valores,
(certificados de depósito
y otros títulos
valores).
- Clientes que realizan
visitas constantes a las
cajillas de seguridad,
justo antes de realizar
depósitos en efectivo,
por una cuantía
menor a la estipulada
para generar reporte.
- Constantes depósitos
de grandes sumas de dinero
en efectivo envueltas
en bandas de papel de
otros bancos.
- Depositar dinero en
efectivo con billetes
sucios o mohosos.
- Cancelación
repentinamente de grandes
préstamos (prepagos)
sin justificación
aparente sobre la razón
del pago súbito
o el origen de los fondos.
- Compras de cheques,
órdenes de pago,
etc., con grandes volúmenes
de dinero en efectivo.
- Solicitudes de
crédito de una
compañía
"off-shore"
o para asegurar préstamos
por obligaciones ante
un banco "off-shore".
- Compra de cheques,
órdenes de pago
o cheques de viajero en
grandes cantidades y por
montos por debajo del
mínimo para efectuar
reportes.
- Cambios significativos
en los patrones de envío
de dinero entre bancos
corresponsales.
- Movimientos significativos
de billetes de alta denominación,
en actividad que no guarda
relación con la
ubicación del banco.
- Incrementos en
la cantidad de dinero
en efectivo manejado sin
que se presente el incremento
correspondiente en el
número de transacciones
reportadas.
- Incrementos grandes
en el uso de billetes
de denominaciones pequeñas
y disminución correspondiente
en el uso de billetes
de altas denominaciones
sin que hayan registrado
reportes de transacciones.
- Operaciones fraccionadas
para eludir normas u obligaciones
de reporte.
- Operaciones efectuadas
frecuentemente a nombre
de terceros, sin que exista
justificativo para ello
(Ej. Depósitos
en cuenta efectuados por
apoderados o terceros
ajenos, por importes llamativos).
- Un cliente entrega
una suma importante de
billetes en moneda extranjera
y solicita efectuar transferencias
a distintos lugares del
país o del extranjero
sin justificación
clara y acorde con la
actividad del cliente.
- Un cliente entrega
numerosos instrumentos
monetarios, cheques de
viajero, órdenes
postales, etc. y solicita
una transferencia por
su equivalente sin que
esté de acuerdo
con la actividad.
- Cuando una persona
que no es cliente habitual
y deposita fondos en diferentes
oficinas o bancos corresponsales
en el exterior para ser
cobrados localmente o
reenviados a otros países.
- Operaciones mediante
compañías
domiciliadas en los sitios
denominados "paraísos
fiscales" o en regiones
o países calificados
como "no cooperantes".
- Existe un cambio
significativo en las relaciones
de intercambio de divisas
entre bancos corresponsales
o transacciones exageradamente
grandes entre un banco
pequeño y uno grande.
- Compañías
que son financiadas con
préstamos otorgados
en el exterior.
- Débitos
a cuentas para efectuar
transferencias a través
de instituciones financieras
ubicadas en países
de alto riesgo.
- El pago de la transferencia
al exterior se realiza
mediante instrumentos
girados contra múltiples
instituciones financieras.
- Depósitos
y retiros de fondos de
cuentas corporativas o
empresariales, que se
hacen principalmente en
dinero en efectivo, en
vez de cheques.
- Compra en efectivo
en grandes cantidades
de "money orders",
giros postales, cheques
de gerencia u otros instrumentos
negociables.
- Un solo depósito
de dinero en efectivo,
compuesto por muchos billetes
de una misma denominación.
- Cambio frecuente
de billetes de baja denominación
por billetes de alta denominación
y viceversa.
- Depósitos
no significativos con
un número grande
de cheques, mientras raramente
se hacen retiros para
operaciones diarias.
- Cambios repentinos
e inconsistentes en las
transacciones de moneda
o en los patrones de manejo
del dinero.
- Cuentas que muestran
varios depósitos
por debajo de la cuantía
límite.
c.
Señales de Alerta
relacionadas con la información
de los clientes.
- Solicitud de ser
incluido en la lista de
excepciones de no reporte
de transacciones en efectivo,
sin causa aparente o justificada.
- Empresas que se
abstienen de proporcionar
información completa,
como actividad principal
de la empresa, referencias
bancarias, nombre de empleados
y directores, localización,
etc.
- Rehusar dar información
para calificación
en el otorgamiento de
créditos u otros
servicios financieros.
- Rehusar informar
sobre sus antecedentes
personales, al abrir una
cuenta o solicitar cualquier
servicio.
- Pretender establecer
una cuenta o solicitar
un servicio sin referencias,
o dirección, sin
documento de identificación
(pasaporte, cédula
de extranjería,
libreta de conducción,
cédula de ciudadanía,
tarjeta del seguro etc.)
o rehusar facilitar otro
tipo de información
que la entidad financiera
solicita para la apertura.
- Clientes que presentan
identificaciones inusuales
o anormales, que la entidad
no puede verificar.
- Clientes cuyo teléfono
se encuentra desconectado,
o el número telefónico
al momento de efectuar
la llamada de verificación,
no concuerda con la información
inicialmente suministrada.
- Solicitudes que
no incluyen referencias
laborales sobre empleos
anteriores o actuales.
- Clientes que no
incluyen referencias laborales
sobre trabajos pasados
o presentes, pero realizan
frecuentemente grandes
operaciones.
- Rehúsan
facilitar la información
sobre su actividad o no
proporcionar los estados
financieros.
- Clientes que frecuentemente
solicitan que se incrementen
los límites de
excepción.
- Personas que rehúsan
dar la información
necesaria para el registro
obligatorio de transacciones
en efectivo o para continuar
con la transacción
después de informarles
que el formato debe ser
diligenciado.
- Personas que presionan
a cualquier funcionario
de la institución
financiera para no diligenciar
formularios que impliquen
el registro de la información
o el reporte de la operación.
d.
Señales de Alerta
relacionadas con las operaciones
internacionales
- Frecuente envío
o recepción de
grandes volúmenes
de transferencias electrónicas
de o hacia instituciones
"off-shore".
- Depósitos
de recursos en varias
cuentas, usualmente por
debajo del monto para
el registro de transferencias.
para luego ser consolidados
en una cuenta maestra
y transferidos fuera del
país.
- Instrucciones de
un cliente a la entidad
financiera para transferir
fondos al extranjero con
el producto de transferencias
provenientes de otras
fuentes, por cuantía
similar.
- Depósitos
o retiros de grandes sumas
de dinero por medio de
transferencias a través
de países cuyo
nivel de actividad económica,
no justifica los montos
o frecuencias, de tales
transferencias.
- Transferencias
de dinero o ganancias
de depósitos a
otro país sin cambiar
el tipo de moneda.
- Recibo de transferencias
y adquisición inmediata
de instrumentos monetarios
a favor de terceros.
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5.1.3.
Ejemplos de señales
de alerta
- Empleados con un
estilo de vida que no
corresponde con el monto
de su salario.
- Empleados renuentes
a disfrutar vacaciones.
- Empleados renuentes
a aceptar cambios de su
actividad o promociones
que impliquen no continuar
ejecutando las mismas
actividades.
- Empleados que con
frecuencia permanecen
en la oficina más
allá de la hora
de cierre o concurren
a ella por fuera del horario
habitual.
- Empleados involucrados
en ausencias del lugar
de trabajo, frecuentes
e injustificadas.
- Empleados que a
menudo se descuadran en
caja con explicación
insuficiente o inadecuada.
- Empleados que impiden
que otros compañeros
de trabajo atiendan a
determinados clientes.
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