El Conocimiento del Cliente como parte de las políticas de una entidad financiera no es un concepto nuevo, por el contrario, se trata de un aspecto fundamental de la actividad bancaria desde sus orígenes. Lo que es novedoso, es el establecimiento de procedimientos y mecanismos de identificación del cliente y determinación de su actividad económica para prevenir el lavado de activos.

3.4.1. Principales objetivos

La Política de Conocimiento del Cliente no debe mirarse como una actividad aislada que no cumple con los objetivos principales del negocio. Por el contrario, una política efectiva de Conocimiento del Cliente puede servir de base para una exitosa gestión comercial y de administración del riesgo.

Objetivos Comerciales

Conocer al Cliente nos permite conocer sus características como consumidor de servicios financieros, para ofrecer productos adicionales o novedosos. Los retos del mercado actual exigen que las entidades conozcan las preferencias y los hábitos de consumo de sus clientes, toda esta información, debidamente analizada, permite personalizar y mejorar el servicio.

Objetivos Preventivos o de Control

Ejercer la Política de Conocimiento del Cliente no solamente previene y controla la ocurrencia de operaciones de lavado de activos. Una entidad bien informada sobre la actividad económica de su cliente puede evitar otros delitos contra la entidad como el fraude.

Objetivo de Administración del Riesgo

La esencia del negocio financiero es la administración del riesgo. Un seguimiento constante de las operaciones de los clientes, en particular y en su conjunto, permite evaluar correctamente el riesgo crediticio y tomar acciones frente a otros riesgos como el fraude.

3.4.2. Resultado de la Política de Conocimiento del Cliente

Cuando las entidades han logrado desarrollar su Política de Conocimiento del Cliente en forma efectiva, no solamente están cumpliendo con una obligación legal, sujeta a sanciones por incumplimiento. Conocer al cliente, le aporta muchos beneficios a la entidad, entre los cuales vale la pena mencionar:

• Selección adecuada de clientes, basada en información confiable y análisis del riesgo de lavado de activos.
• Detección de operaciones inusuales cuando las operaciones del cliente se alejan de los parámetros de normalidad que se deducen de la actividad del cliente.
• Sustento para reportar como operaciones sospechosas, aquellas que una vez comparadas con la información suministrada por el cliente se consideran como sospechosas.
• Prueba ante el supervisor bancario que el sujeto obligado ha actuado diligentemente en la aplicación de los controles al lavado de activos.
• Datos y documentos sobre el cliente para atender las solicitudes particulares de información que presenten las autoridades competentes.

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3.4.3. Relación de la Política de Conocimiento del Cliente con otros controles

La Política de Conocimiento del Cliente se relaciona con otros controles al lavado de activos. Cada uno de estos controles hace parte del sistema establecido por la entidad para minimizar su exposición al riesgo de ser utilizada para lavar activos y colaborar con las autoridades en la prevención del delito. A continuación abordaremos los puntos de encuentro entre la Política de Conocimiento del Cliente y otros controles:

Reporte de Transacciones en Efectivo

El Reporte de Transacciones en Efectivo es un control objetivo que consiste en diligenciar un formulario especial, en el cual se consigna información sobre las personas y la operación, cuando se realizan transacciones en efectivo por un monto superior al fijado por la ley o el supervisor bancario. Este formulario tiene como propósito dejar constancia de las operaciones en efectivo significativas que los clientes y usuarios realizan en la entidad.

El formulario en el cual se consignan las operaciones en efectivo no reemplaza la demás información que se debe tener sobre el cliente. A su vez, al Conocer al Cliente es importante definir si dentro del giro ordinario de los negocios del cliente esta el manejo de grandes sumas de efectivo, para efectos de detectar operaciones inusuales.

Reporte de Operaciones Sospechosas

Para poder reportar una operación como sospechosa, las entidades tienen que comparar el conjunto de operaciones del cliente con su perfil. Operaciones que resultan normales para determinados clientes pueden ser completamente sospechosas para otros.

Ejemplo: Un panadero consigna dinero en efectivo todas las tardes y un pensionado recibe giros del exterior todos los meses, estas transacciones son completamente normales pues por los resultados de la Política de Conocimiento del Cliente sabemos que la panadería recibe efectivo como resultado de sus negocios legítimos y el pensionado recibe un giro de su hijo que vive en los Estados Unidos, transacción igualmente legítima. Si la panadería recibiera giros del exterior sin justificación la operación sería inusual. A su vez, si el pensionado recibiera dinero en efectivo todos los días, esa operación también sería inusual. Como conclusión, las operaciones por si solas no son inusuales o sospechosas; es la relación entre la operación y la actividad económica del cliente lo que origina la inusualidad, que si no tiene una respuesta razonable se convertiría en sospechosa.

Segmentación del Mercado

En términos simples, segmentar el mercado es agrupar a los clientes de acuerdo con las características básicas de sus operaciones (volumen, frecuencia, productos, localización, etc.). La racionalidad de los negocios dicta que los clientes de un mismo segmento deben tener características económicas, contables y financieras similares. Es decir que los datos recolectados al momento de conocer a nuestros clientes nos deben permitir asumir el segmento del mercado en el cual se situarán.

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